Hong Kong’s consistent 25-year run as the world’s most liberal economy can be attributed to a combination of tax incentives and a favorable tax structure. These factors have created a growth- and innovation-friendly environment, establishing the city as a highly desirable location for businesses pursuing success.
This article describes the tax incentives for corporate setup in Hong Kong and highlights the compelling reasons for investors to choose the city as their business destination.
Hong Kong’s Tax Incentives for Establishing a Business
Hong Kong provides a variety of incentives to businesses, including tax cuts, low corporate taxes, tax holidays, exemptions, and credits.
Giảm Thuế Doanh Nghiệp:
Hồng Kông áp dụng giảm thuế doanh nghiệp, giảm mức thuế doanh nghiệp theo quy định từ 16.5% xuống còn 8.25% đối với các tập đoàn đủ điều kiện. Hơn nữa, mức giảm thuế này áp dụng cho cả doanh nghiệp trong nước và nước ngoài với mức thu nhập chịu thuế tối đa là HK$2 triệu.
Khấu Trừ Cho Vốn Đầu Tư:
Các doanh nghiệp tại Hồng Kông có thể được khấu trừ các chi phí vốn liên quan đến máy móc từ lợi nhuận chịu thuế của họ, từ đó giảm bớt nghĩa vụ thuế của mình. Khấu trừ này đạt tối đa 60% giá trị thiết bị và có thể được áp dụng trong khoảng hai năm. Khoản ưu đãi này áp dụng cho bất kỳ doanh nghiệp nào mua thiết bị, máy móc mà từ đó thực hiện hoạt động kinh doanh và tạo ra lợi nhuận. Điều kiện được xác định bởi lợi nhuận có thể chịu thuế của doanh nghiệp, còn được gọi là thu nhập chịu thuế.
Miễn Thuế Cho Doanh Nghiệp:
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) có thể được miễn thuế tại Hồng Kông nếu thời gian đăng ký của họ dài hơn năm năm. Nếu đủ điều kiện miễn thuế thì hai triệu đô la Hồng Kông đầu tiên trong khoản lợi nhuận phải chịu thuế của các doanh nghiệp sẽ được miễn thuế.
To qualify for this incentive, a company must meet certain requirements, such as having been incorporated and conducting business in Hong Kong for at least two years and not being a subsidiary of another company.
Không Chịu Thuế Giá Trị Gia Tăng:
Khác với nhiều quốc gia khác, Hồng Kông không áp dụng hệ thống thuế giá trị gia tăng (VAT), giúp các doanh nghiệp không phải chịu thêm thuế về hàng hóa và dịch vụ. Việc không tính thuế giá trị gia tăng đã giúp giảm đáng kể chi phí cho doanh nghiệp khi kinh doanh tại Hồng Kông.
Hiệp Định Chống Đánh Thuế Hai Lần:
Hồng Kông đã ký kết hiệp định chống đánh thuế kép với 56 quốc gia, bao gồm các đối tác thương mại và những vị trí hấp dẫn để đầu tư. Mục tiêu của những hiệp định này là ngăn ngừa việc đánh thuế kép đối với thu nhập kiếm được bởi cá nhân hoặc công ty ở cả hai quốc gia. Các hiệp định xác định quy tắc đánh thuế cho các loại thu nhập cụ thể hoặc hỗ trợ giảm thuế cho doanh nghiệp nhằm tránh bị đánh thuế hai lần.
Ví dụ, Hoa Kỳ và Hồng Kông có một hiệp định chống đánh thuế hai lần giúp xác định quyền đầu tư chính đối với lợi nhuận của công ty con, từ đó ngăn ngừa việc đánh thuế kép và đảm bảo một cấu trúc thuế công bằng.
Hiệp Định Thương Mại Tự Do:
Hồng Kông đã ký kết hiệp định thương mại tự do với một số quốc gia và khu vực khác nhau, như Trung Quốc đại lục, các nước ASEAN, Úc, New Zealand, Chile và Hiệp hội Thương mại Tự do Châu u (EFTA). Những hiệp định này nhằm mục tiêu loại bỏ hoặc giảm mức thuế quan đối với hàng hóa và dịch vụ, nâng cao khả năng mở công ty nước ngoài tại các thị trường tiềm năng và mang lại lợi cho doanh nghiệp.
Ví dụ, Hiệp định thương mại tự do ASEAN-Hồng Kông loại bỏ thuế quan đối với hàng hóa nhập khẩu và xuất khẩu từ đó tạo điều kiện thuận lợi hơn cho dịch vụ, giúp thúc đẩy sự cạnh tranh toàn ngành.
Thành Lập Công Ty Tại Hồng Kông Với Iris International
Iris International provides comprehensive support for setting up an business in Hong Kong, including assistance with company registration, obtaining of required licenses and permits, and tax registration.
Company Formation: Iris International facilitates the registration of companies with the Hong Kong Companies Registry, including the preparation and filing of essential documents such as the note and the articles of association, as well as the business plan and director names.
Giấy Chứng Nhận Đăng Ký Kinh Doanh: Hỗ trợ việc xin cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và nộp các tài liệu cần thiết, như kế hoạch kinh doanh, danh tính của giám đốc công ty và báo cáo tài chính.
Giấy Phép Kinh Doanh: Iris International xử lý các giấy tờ cần thiết để có được giấy phép kinh doanh, đảm bảo tuân thủ yêu cầu cần thiết như việc nộp kế hoạch kinh doanh và danh sách giám đốc.
Đăng Ký Thuế: Chúng tôi cung cấp dịch vụ hỗ trợ cho các công ty nước ngoài muốn thành lập và đăng ký thuế tại Hồng Kông. Quy trình này bao gồm việc nộp các tài liệu cần thiết cho Cục Thuế, gồm kế hoạch kinh doanh, thông tin của giám đốc và báo cáo tài chính cũng như những hồ sơ liên quan.
By utilizing the services of Iris International, businesses can effortlessly navigate the process of establishing and operating a business in Hong Kong, maximizing the city’s numerous tax incentives and favorable business environment.
VI 
EN